สูตรคำนวณกระแสเงินสดรวม

การคาดการณ์กระแสเงินสดของคุณเป็นสิ่งสำคัญในการทำให้ประตูของคุณเปิดอยู่เนื่องจากผลกำไรบนกระดาษไม่ได้ทำให้แน่ใจเสมอไปว่าคุณจะสามารถชำระค่าใช้จ่ายได้เมื่อครบกำหนด การทำความเข้าใจวิธีคำนวณกระแสเงินสดทั้งหมดของคุณจะช่วยให้คุณเห็นว่าเงินทั้งหมดของคุณมาจากไหนและคุณคาดว่าจะมาถึงเมื่อใด

กระแสเงินสดสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก

ในขณะที่กระแสเงินสดอาจรวมถึงธุรกรรมทางธุรกิจที่ซับซ้อนเช่นการจ่ายเงินปันผลของผู้ถือหุ้น แต่กระแสเงินสดสำหรับธุรกิจขนาดเล็กมักหมายถึงระยะเวลาของลูกหนี้และเจ้าหนี้ของคุณ ตัวอย่างเช่นเมื่อคุณทำการขายคุณสามารถเพิ่มรายได้นั้นลงในงบดุลของคุณเป็นลูกหนี้ได้ สิ่งนี้อาจแสดงว่าคุณมีทรัพย์สินมากกว่าหนี้สิน - บนกระดาษ หากเงินจากการขายนั้นไม่มาถึง 60 วันเงินสดจะไม่ "ไหลเข้า" เป็นเวลาสองเดือน คุณจะต้องหาเงินอื่น ๆ เพื่อชำระค่าใช้จ่ายของคุณในเวลาน้อยกว่า 60 วัน ใบเรียกเก็บเงินเหล่านี้อาจรวมถึงรายการที่เกิดขึ้นจากการดำเนินการตามการขายหรือเงินสดซึ่งจะ“ ไหลออก” ในเวลาน้อยกว่า 60 วัน

กระแสเงินสดรวม

นอกเหนือจากรายได้ที่คุณสร้างขึ้นจากการขายคุณอาจมีแหล่งเงินสดอื่น ๆ เข้ามาในธุรกิจของคุณ ซึ่งอาจรวมถึงดอกเบี้ยจากการลงทุนดอกเบี้ยที่ได้รับจากยอดคงเหลือในบัญชีธนาคารของคุณหรือค่าธรรมเนียมดอกเบี้ยที่คุณเรียกเก็บจากเจ้าหนี้ล่าช้า อาจมาจากการขายทรัพย์สินหรือเงินที่คุณได้รับเป็นเงินคืนสำหรับสินค้าที่ส่งคืนที่คุณซื้อหรือบริการที่คุณชำระเงินล่วงหน้า แต่ไม่ได้รับ หากคุณได้รับการตัดสินหรือข้อยุติในคดีความนั้นจะนับรวมในกระแสเงินสดทั้งหมดของคุณ เจ้าหนี้ของคุณอาจรวมภาษีการขายและรายได้การขอคืนเงินหรือการใช้ดุลยพินิจทางกฎหมาย หากคุณต้องการกำหนดกระแสเงินสดจากการดำเนินงานเท่านั้นคุณจะ จำกัด รายได้ของคุณไว้ที่รายได้จากการขายและค่าใช้จ่ายของคุณไปยังการผลิตและต้นทุนค่าโสหุ้ยที่เกี่ยวข้องโดยตรงกับกิจกรรมการขาย

สูตรกระแสเงินสดจากการดำเนินงานทั้งหมด

ในการคำนวณกระแสเงินสดทั้งหมดจากการดำเนินงานซึ่งหมายถึงกิจกรรมการขายหลักให้คำนวณยอดลูกหนี้ที่คาดว่าจะได้รับจากการขายสำหรับช่วงเวลาที่คุณกำลังประมาณการ อาจเป็นเดือนหรือไตรมาสหรือสำหรับปี ลบต้นทุนการผลิตโดยตรงและต้นทุนค่าโสหุ้ย ป้อนตัวเลขเหล่านี้ลงในงบประมาณของคุณตามเดือนไตรมาสหรือปีโดยใช้วันที่ที่แน่นอนที่คุณจะได้รับเงินสดและวันที่ที่แน่นอนที่คุณจะชำระค่าใช้จ่าย สูตรของคุณจะมีลักษณะดังนี้: รายได้จากการขายทั้งหมด - ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานทั้งหมด = กระแสเงินสดจากการดำเนินงานทั้งหมด คุณจะไม่เพิ่มค่าใช้จ่ายในการชำระหนี้ในการซื้อของปีที่แล้วเนื่องจากไม่ใช่ผลจากการดำเนินงานในปีนี้ หากคุณไม่ได้ดำเนินการคุณจะยังคงมีค่าใช้จ่ายนี้ ซึ่งจะช่วยให้คุณเห็นกระแสเงินสดจากการดำเนินงานทั้งหมดในแต่ละเดือนไตรมาสและรายปี

สูตรกระแสเงินสดของธุรกิจทั้งหมด

หากคุณต้องการดูกระแสเงินสดทั้งหมดจากธุรกิจโดยรวมของคุณให้เพิ่มรายได้และค่าใช้จ่ายที่ไม่ใช่การขายเช่นดอกเบี้ยและภาษีเงินได้เพื่อกำหนดกระแสเงินสดรวมของธุรกิจของคุณ สิ่งนี้จะมีลักษณะดังนี้: ลูกหนี้รวม - เจ้าหนี้ทั้งหมด = กระแสเงินสดทั้งหมด ใช้เฉพาะลูกหนี้และเจ้าหนี้ที่ถึงกำหนดชำระในช่วงกระแสเงินสดของคุณไม่ใช่รายได้และค่าใช้จ่ายทั้งหมดที่สร้างขึ้นซึ่งอาจไม่มาถึงหรือถึงกำหนดชำระจนกว่าคุณจะคำนวณกระแสเงินสด

ข้อควรพิจารณาอื่น ๆ

หากคุณคิดค่าเสื่อมราคาสินทรัพย์ให้เพิ่มสิ่งนั้นในประมาณการกระแสเงินสดของคุณเนื่องจากจะช่วยลดค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ของคุณ หากคุณสามารถประมาณหนี้เสียได้อย่างถูกต้องให้ลบออกจากตัวเลขลูกหนี้การขายของคุณ หากคุณมีลูกค้าตั้งแต่หนึ่งรายขึ้นไปที่มีประวัติการชำระเงินล่าช้าให้ปรับวันที่ลูกหนี้ของคุณ หากการชำระเงินล่าช้าเหล่านี้เพิ่มการจ่ายดอกเบี้ยของคุณสำหรับหนี้ที่คุณใช้ในการดำเนินการตามคำสั่งซื้อเหล่านั้นให้คำนึงถึงค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยที่เพิ่มเข้ามาด้วย